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Einleitung  

Definition Skonto  

Bedeutung Des Skontos In Der Buchhaltung  

Grundlagen der Skontoverbuchung  

Skontiarten  

Lieferantenskonto  

Kundenskonto  

Voraussetzungen Für Die Gewährung Von Skonti  

Zahlungsfristen  

Rechnungsstellung  

Skonto in DATEV verbuchen  

Buchung Von Skonti Bei Lieferantenrechnungen  

Buchung Der Eingangsrechnung  

Buchung Des Skontos Bei Zahlung  

Buchung Von Skonti Bei Kundenrechnungen  

Buchung Der Ausgangsrechnung  

Besonderheiten Und Tipps Zur Korrekten Verbuchung  

Anwendung Von Buchungsvorlagen In DATEV  

Berücksichtigung Von Steuern Und Nebenkosten  

Quiz

Willkommen zu unserem Kurs "Skonto in der Buchhaltung: So funktioniert die korrekte Verbuchung in DATEV"! In diesem Kurs lernen Sie alles, was Sie über Skonti wissen müssen, von der Definition bis zur praktischen Anwendung in der Buchhaltungssoftware DATEV. Skonti sind nicht nur ein wichtiges Instrument zur Liquiditätssteuerung, sondern auch ein entscheidender Faktor für die Kostenkontrolle in Unternehmen. Wir zeigen Ihnen, wie Sie Skonti korrekt verbuchen und welche Besonderheiten Sie dabei beachten sollten. Egal, ob Sie ein Buchhalter, ein Unternehmer oder einfach nur an Buchhaltungsfragen interessiert sind, dieser Kurs bietet Ihnen wertvolle Einblicke und praxisnahe Tipps.

Skonto in der Buchhaltung: So funktioniert die korrekte Verbuchung in DATEV  

wie verbucht DATEV eigentlich sconto
genau das klären wir in diesem Video
[Musik]
mein Name ist Andreas Hausmann ich mache
DATEV Rechnungswesen Prozesse einfach
und fristgerecht und heute soll es mal
um das Thema sconto verbuchen und DATEV
Rechnungswesen gehen ich habe in meiner
Ausbildung als Groß- und Ausländer
damals noch gelernt sconto ist
nachträglich gewährter Rabatt bei
frühzeitiger Zahlung und genauso wird es
in DATEV auch gebucht es wird erst mit
der Zahlung in Date verbucht und gar
nicht separat das heißt bei der
zahlungsbuchung erzeuge ich in der
zahlungsbuchung auch die entsprechende
sconto-korrektur und das werden wir uns
jetzt im Programm einmal gemeinsam
anschauen anhand von drei Beispielen wir
werden einmal eine Ausgangsrechnung das
Konto Zahlung verbuchen einmal eine
wareneingangsrechnung mit das
kontozahlung und einmal noch eine
Rechnung aus dem sonstigen
betriebsbedarf mir das Konto zahlen und
dann schauen wie das Ganze in Dativ
entsprechend verbucht wird und ich würde
sagen starten war mal mit der
Ausgangsrechnung
ihr seht hier in der Rechnungswesen ich
habe die drei verschiedenen Rechnung
auch eingebucht und wir werden die
Zahlen jetzt manuell buchen ohne
kontoauszugsmanager man
kontoauszugsmanager geht das auch sogar
teilweise automatisch dazu sage ich dann
aber gleich noch mehr erstmal ist
wichtig die Programmfunktion zu
verstehen dazu starten wir einmal hier
das Zahlung buchen um jetzt manuell die
Bank Zahlung entsprechend verbuchen zu
können dazu Sorge suche ich mir hier
einfach mal der Bank aus von der die
Zahlung gebucht werden soll
dann nehmen wir hier mal den zehnten und
da suchen wir jetzt mal die passende
Rechnung raus anhand der Rechnungsnummer
dann nämlich jetzt die Re 10 22 so
dann haben wir hier diesen offenen
Posten schon ausgewählt in hier Höhe von
1000 €, die steht auch hier entsprechend
drin 1000 Euro es werden aber keine 1000
€ gezahlt es gibt 20% sconto es werden
nur
980 € gezahlt also 20 € werden abgezogen
weil mit Skonto bezahlt wurde damit das
Programm das jetzt auch entsprechend
verbuchen kann muss ich hier den Betrag
im Feld Umsatz korrigieren und dann eine
sconto Prüfung durchführen das mache ich
jetzt manuell indem ich auf diese Taste
F2 auf der Tastatur drauf klicke dann
geht die Skonto Prüfung an und prüft
hier ob das Konto zulässig ist die Lampe
wird allerdings nur grün wenn du auch
die Zahlungsbedingungen in der Date
Rechnungswesen eingepflegt hast und
jetzt Konto laut Zahlungsbedingungen
entsprechend zulässig ist hier ist das
tatsächlich der Fall stell dich aber
nicht so daran jetzt die
Zahlungsbedingungen großartig
einzufliegen wenn du die für sonst
nichts brauchst kannst du dir es an der
Stelle auch sparen weil du hier unten
quasi dann überall unterscheiden würdest
ob das Konto zulässig ist oder nicht
wir sagen einmal konnte übernehmen dann
wird er hier automatisch das feldkonto
hier hinten eingetragen und wenn wir
jetzt die Buchung abschließen
dann wird der Skonto verbucht wir
schauen uns mal die zahlungsbuchung
einmal an in der primanoter da haben wir
sie und da sehen wir hier sehr schön
dass hier die sconto-korrektur gemacht
wurde wird hier gibt es ein eigenes
Konto für gewährtes Conti was dann
dementsprechend dann auch die Erlöse
entsprechend korrigiert und natürlich
auch die Umsatzsteuer weil auf dem
Skonto muss auch die Umsatzsteuer
korrigiert werden so sieht das ganze
dann in der Verbuchung aus wenn ihr
jetzt in Datum kontoauszugsmanager nutzt
also die konnte Umsätze einliest und
elektronisch verbucht ist es sogar so
dass das Dates System
scontozahlung bzw unterzahlung bis
maximal 3 % automatisch erkennen kann
durch automatisch dieses feldkonto hier
befüllt und dir das ganze einfach nur
noch bestätigen müsste damit der Score
zu verbucht wird also hier sind sogar
noch ein bisschen einfacher weil der
Automatismus uns dabei unterstützt das
ganze könnten wir uns sogar über
einstellen buchungsvorschläge bearbeiten
und hier über die Einstellung bei der
Bank aktivieren und deaktivieren ich
zeige euch mal kurz wo ihr das findet
gibt es nämlich hier rechts am Rand
Einstellung bearbeiten Bank die
Möglichkeit das ganze hier bei der Suche
zu aktivieren oder deaktivieren ob er
jetzt Konto vorschlägt oder nicht also
da wenn es partout kein Skonto gibt
könnte man es auch deaktivieren
standardmäßig ist es aber aktiviert so
als zweites begleichen wir jetzt mal die
wareneingangsrechnung in Höhe von 2000
Euro unterm Abzug von sconto und dafür
gehen wir jetzt einfach noch mal die
Opas Suche über die Escape-Taste rein um
jetzt diese Zahlung zu begleichen hier
gehen wir jetzt die entsprechende
Rechnungsnummer ein weil es geht einfach
am schnellsten diesen offenen Posten
über die Rechnungsnummer rauszusuchen
und drücken auf Enter und haben jetzt
hier im Betrag von 2000 € Umfeld Umsatz
und auf diesem Betrag werden jetzt auch
2% Skonto abgezogen das hat 40 €, also
haben wir hier ähm
1960 € die tatsächlich gezahlt wurde das
machen wir hier mit F2 die Konto Prüfung
und hier wäre es jetzt nicht zulässig
weil wenn sie kein Grund hinterlegt
haben wir uns aber trotzdem mit sconto
verbuchen deswegen klicken wir auch
einfach hier aufs Konto übernehmen und
buchen das ganze jetzt einmal ein zack
jetzt ist eingebucht und dann sehen wir
auch hier sehr schön er hat uns hier die
sconto gebucht allerdings hat er uns den
sconto hier auf Einkauf wo hilfs und
Betriebsstoffe gebucht nicht auf den
Wareneinkauf also hier bei rohips und
Betriebsstoffen beim Wareneinkauf ist es
was anderes welches Konto um den sconto
gemindert wird oder welche Ausweis
gemindert wird und das kann ich
tatsächlich hier am Rand rechts unter
Eigenschaften und hier unter
Buchungssatz und dann beim sconto
Sachverhalt entscheiden ob bei dem waren
einkaufst oder RhB Bereich der sconto
immer auf RhB bezogen werden soll oder
auf den Einkauf von Waren das kann ich
hier auswählen und wenn ich jetzt hier
waren auswählen würde und das ganze noch
mal neu einbuchen würde ich mache das
ganze noch mal schnell dann wird ja auch
das andere Konto aus so ähm ja ich
sollte vielleicht den Rest einbuchen
obersuche auf Rechnungsnummer raussuchen
Skonto erfassen
F2 ist Konto Prüfung wir übernehmen das
Buch uns noch mal neu ein und dann sehen
wir hier auch schön dass das dann auch
Verhalten ist konnte geht und jetzt seid
unseren Wareneinsatz korrigiert statt
unseren Einsatz von hoch ist und
Betriebsstoffen sehr Ausweis ist hier
ein anderer je nachdem was ich in den
Eigenschaften ausgewählt habe
so das wäre jetzt natürlich ganz ganz
suboptimal weil ihr auch immer hin und
wieder so Büromöbel unter Abzug von
sconto eingekauft werden wenn halt diese
Büromöbel Einkäufe die sconti dann immer
in den Wareneinsatz z.B mit reingehen
würden deswegen gibt es auch noch ein
ganz neu im DATEV Programm hier unter
Eigenschaften Buchungssatz Konto
Sachverhalt die Möglichkeit den sconto
Betrag bei sonstigen betrieblichen
Aufwendungen auf das ursprüngliche
Aufwandskonto zu buchen also dann das
ursprüngliche Aufwandskonto im Bereich
des sonstigen betriebsbedarfs
entsprechend zu korrigieren wie das
ganze funktioniert zeige ich dir mal im
letzten Buchungssatz der gleichen wir
jetzt unsere letzte Eingangsrechnung aus
so
suchen sie wieder über die
Rechnungsnummer raus nehmen jetzt hier
mal 3% Skonto also
19191 Euro machen die skontopprüfung mit
F2 übernehmen den sconto dementsprechend
und buchen das ganze mit plus einmal ein
und dann sehen wir hier sehr schön dass
ihr hier den sconto nicht über das Konto
erhaltenes Conti korrigiert sondern über
das Konto Bürobedarf an der Stelle und
halt auch die Vorsteuer hier
dementsprechend auch korrigiert also das
geht jetzt auch dass wir im Bereich
sonstige betriebsbedarf den sconto auch
da korrigieren ähm ja letztendlich über
das passende Aufwandskonto an der Stelle
korrigieren und so versucht funktioniert
die sconto verbuchen und da hatte
frechen Rechnungswesen falls du jetzt
bei deinem Mandanten oder in deiner
Buchhaltung auch Skonto Beträge über 3%
haben solltest kommt ja gern vor
besonders in der KFZ-Branche ist das
jetzt nicht so unüblich dass das
passiert dann hast du die Möglichkeit
bei der Date anzurufen und ihm das
Service zusammen die
Initialisierungsdatei für Date
Rechnungswesen anzupassen dass du auch
sconto über 3% dementsprechen
automatisch verarbeiten kannst
automatisch verarbeiten heißt an der
Stelle der elektronische
bankkontoauszugsmanager die auch sconto
über 3% halt vorschlägt also auf 54%
möglich wären gilt allerdings für alle
Buchhaltung und die sind
Initialisierungsdatei da weiß ich
persönlich nicht sicher wo die abgelegt
ist deswegen am besten an der Stelle mit
dem Dativ Service das ganze einrichtet
und so funktioniert so kannst du Skonto
in DATEV Rechnungswesen verbuchen wenn
das Video weitergeholfen hat dass mir
gerne einen Daumen nach oben da und mein
Kanal zu unterstützen wenn du kein
weiteres Video mit Tipps und Tricks oder
Erläuterung zu den Funktionen Dativ
Rechnungswesen was machst mein Tipp für
dich abonnieren am besten den Kanal und
Klick auch auf die Glocke damit ich die
aktiv benachrichtigen kann wenn neues
Video online geht und an der Stelle
bleibt mir nur zu sagen das war's für
diese Woche ich sage dir vielen Dank
fürs zuschauen und bis nächste Woche
ciao


<div class="simple-box-wrapper">    <div class="simple-box">        <div class="column">                        <p>Die korrekte Verbuchung von Skonti spielt eine entscheidende Rolle in der Buchhaltung und kann maßgeblich zur Effizienz und Transparenz finanzieller Prozesse in Unternehmen beitragen. Skonto, als Preisnachlass, den Käufer bei frühzeitiger Zahlung in Anspruch nehmen können, beeinflusst nicht nur die Liquidität eines Unternehmens, sondern auch die Gestaltung der zahlungsrelevanten Buchungen. In diesem Kurs werden die Grundlagen des Skontos sowie die spezifischen Anforderungen an die Buchung in der Software DATEV detailliert behandelt. Die Teilnehmer erhalten wertvolle Einblicke in die verschiedenen Arten von Skonti und deren Bedeutung für sowohl Lieferanten als auch Kunden.</p>

<p>Ein fundiertes Verständnis der Skontoverbuchung ist unerlässlich, um die finanzielle Situation eines Unternehmens präzise zu erfassen und zu steuern. Die richtige Handhabung von Skonti in der Buchhaltung erfordert Kenntnisse über die relevanten Zahlungsfristen, die Rechnungsstellung sowie die spezifischen Buchungsschritte, die in DATEV erforderlich sind. Dieser Kurs bietet eine umfassende Anleitung zur korrekten Verbuchung von Skonti, einschließlich praktischer Tipps und der Anwendung von Buchungsvorlagen. Ziel ist es, die Teilnehmer in die Lage zu versetzen, Skonti effizient zu verwalten und somit einen positiven Einfluss auf die Unternehmensfinanzen auszuüben.</p>        </div>    </div></div>