验证码已发送

感谢您的付款。现在您只需点击下面的按钮即可访问 {collectionName}。

继续课程

解锁此独家课程

您的电子邮件地址目前似乎不在授权访问列表中。请确保您使用的是受邀的电子邮件地址，或联系内容所有者寻求帮助。

访问需要验证

19.1 什么是营运资本？

讲座视频介绍

讲座视频第 1 部分

营运资本管理的目标

营运资本管理的组成部分

现金周期

各行业的营运资本需求

19.2 什么是商业信用？

讲座视频第 2 部分

商业信用如何运作

商业信用条款

商业信用成本

19.3 现金管理

讲座视频第 3 部分

现金持有量

持有现金的动机

现金等价物

19.4 应收账款管理

讲座视频第 4 部分

确定信用政策

建立信用条件

监控应收账款

19.5 存货管理

讲座视频第 5 部分

19.5 库存管理

库存成本

持有库存的好处

19.6 使用 Excel 制定短期计划

讲座视频第 6 部分

19.6 使用 Excel 创建短期计划

一年期（年度）经营预算示例

现金预算示例

欢迎来到《财务规划中的商业信誉与营运资金》课程。本课程旨在为您提供管理公司短期财务健康状况所需的核心技能。营运资金是任何企业的命脉，了解如何优化营运资金对于企业的可持续增长、运营效率和长期成功至关重要。

欢迎来到《财务规划中的商业信誉与营运资金》课程。本课程旨在为您提供管理公司短期财务健康状况所需的核心技能。营运资金是任何企业的命脉，了解如何优化营运资金对于企业的可持续增长、运营效率和长期成功至关重要。在本课程中，您将深入探讨营运资金管理的核心组成部分，探索现金周转周期的复杂性，并分析不同行业独特的营运资金需求。

在整个模块中，我们将揭开商业信誉的神秘面纱，教您其运作方式、涉及的标准条款，以及如何准确计算其对企业的真实成本。此外，您将掌握现金管理策略，了解持有现金的内在动机，并探索可行的现金替代方案以实现收益最大化。课程还涵盖了应收账款和存货管理的关键方面，指导您如何确定有效的信用政策、建立盈利的信用条款，并平衡持有存货的成本与收益。

最后，您将通过使用 Microsoft Excel 创建稳健的短期财务计划（包括一年期运营预算和现金预算示例），将理论付诸实践。无论您是希望提升分析技能的财务专业人士，还是旨在改善公司流动性的企业主，本课程都将为您提供在现代财务规划中取得成功所需的实用知识和工具。

第 19 章 财务规划中的商业信用与营运资本

<div class="simple-box-wrapper">
    <div class="simple-box">
        <div class="column">
            <p>Effective financial planning requires a deep understanding of working capital, which represents the difference between a company's current assets and current liabilities. This course explores the fundamental goals of working capital management, emphasizing how businesses maintain liquidity while maximizing operational efficiency. By examining the cash cycle and the varying needs across different industries, participants will learn how to balance short-term resources to ensure that a firm can meet its upcoming obligations and invest in growth opportunities.</p>

<p>Central to this exploration is the role of trade credit and the strategic management of various current assets. The curriculum delves into the mechanics of trade credit, including its terms and associated costs, as well as the critical processes involved in receivables and inventory management. You will learn how to establish robust credit policies, monitor accounts receivable, and evaluate the benefits and costs of holding inventory. These elements are vital for optimizing the flow of funds and minimizing the financial risks associated with day-to-day operations.</p>

<p>To bridge the gap between theory and practice, the course concludes with a focus on short-term financial planning using modern tools. Through the application of Excel, learners will gain hands-on experience in creating annual operating budgets and detailed cash budgets. This practical approach ensures that the concepts of cash management and liquidity are not just understood in the abstract but can be effectively implemented to forecast financial needs and secure the long-term stability of an organization.</p>
        </div>
    </div>
</div>


第 19 章 财务规划中的商业信用与营运资本

第 19 章财务规划中的商业信用与营运资本